Yrittäjä, onko YEL-vakuutus sinulle tuttu? Tähän artikkeliin olemme koonneet tärkeimmät asiat yrittäjän eläkevakuutuksesta.
Mikä on YEL-vakuutus?
YEL-vakuutus eli yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen vakuutus, jonka yrittäjä ottaa itselleen turvatakseen eläkkeensä sekä sosiaaliturvansa. YEL-vakuutus kartuttaa yrittäjän eläkettä, mutta se myös turvaa toimeentulosi, jos yrittäjänä saat perheenlisäystä, jäät työttömäksi tai sairastut.
Milloin YEL-vakuutus on pakollinen?
Yrittäjän eläkevakuutus on pakollinen, jos olet yrittäjä tai kevytyrittäjä ja seuraavat ehdot täyttyvät:
- Olet 18–67-vuotias
- Asut Suomessa
- Työskentelet omassa yrityksessäsi
- Toimit yrittäjänä vähintään 4 kuukautta
- Työtulo (työpanoksen arvo) on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa (vuonna 2025).
YEL-vakuutus on henkilökohtainen, ei yrityskohtainen. Jos sinulla on useampi yritys, tarvitset vain yhden YEL-vakuutuksen.
YEL-vakuutus tulee ottaa puolen vuoden sisällä siitä, kun yritystoimintasi täyttää vakuuttamisvelvollisuuden ehdot. Vakuutus kannattaa kuitenkin ottaa mahdollisimman pian, jotta et joudu maksamaan useamman kuukauden maksuja kerralla.
Mikä on YEL-työtulo ja miten se määritellään?
YEL-maksun määrä sekä eläke- ja sosiaaliturvan taso määräytyvät YEL-työtulon perusteella. Työtulo saatetaan helposti sekoittaa yrittäjän palkkaan tai yrityksen tulokseen, mutta sillä tarkoitetaan yrittäjän työpanoksen rahallista arvoa. Hyvä lähtökohta arvioida työtuloa on miettiä, miten paljon samasta työstä pitäisi maksaa vuositasolla jollekin yhtä ammattitaitoiselle tekijälle, jos palkkaisit ulkopuolisen tekemään työsi.
Työtulo määritellään eläkevakuutusyhtiön tekemän kokonaisarvion perusteella. Vaikuttavia tekijöitä ovat yrittäjän työpanos, yrityksen liikevaihto, alan mediaanipalkka, yrittäjätoiminnan laajuus ja yrittäjän ammattitaito. Eläkevakuutusyhtiöillä on velvollisuus tarkistaa kolmen vuoden välein, että yrittäjän työtulo on oikealla tasolla.
Työtulolla on ylä- ja alaraja, jotka muuttuvat vuosittain:
- YEL-työtulon minimiraja on 9 208,43 € (2025)
- YEL-työtulon maksimiraja on 209 125 € (2025)
- Työtulon alaraja, jolloin yrittäjä voi kuulua työttömyysturvan piiriin on 15 128 € (2025).
Paljonko YEL-vakuutus maksaa?
YEL-maksun suuruus määräytyy yrittäjän työtulon perusteella. Vakuutusmaksu on tietty prosentti YEL-työtulosta ja maksuprosentti määräytyy iän mukaan:
- 18–52-vuotiailla ja vähintään 63-vuotiailla maksuprosentti on 24,10 % (2025)
- 53–62-vuotiailla maksuprosentti on 25,60 % (2025)
Uutena yrittäjänä vakuutusmaksusta saa 22 % alennuksen ensimmäisen neljän vuoden ajan. Alennusajan voi hyödyntää korkeintaan kahdessa osassa, eli vaikka yritystoimintasi keskeytyisi välillä, voit käyttää jäljelle jääneet alennuskuukaudet, kun aloitat yrittäjänä uudelleen.
YEL-maksut ovat verovähennyskelpoisia. Voit vähentää ne joko omassa tai puolison henkilökohtaisessa verotuksessa tai yrityksesi verotuksessa, jos yritys on maksanut YEL-maksut.
Yrittäjän sosiaaliturvan taso määräytyy YEL-työtulon mukaan
YEL-työtulo on yrittäjän sosiaaliturvan perusta. Työtulon perusteella lasketaan monien sosiaaliturvaetuuksien, kuten sairauspäivärahan, vanhempainpäivärahan sekä työttömyyskorvauksen määrä.
Vanhempainpäiväraha
Yrittäjänä voit hakea Kelasta samoja vanhempainpäivärahoja kuin palkansaajanakin. Vanhempainpäiväraha lasketaan aina vuositulon perusteella. Jos sinulla on YEL-vakuutus, vanhempainpäiväraha määräytyy YEL-työtulosi mukaan. Tarkastelussa otetaan huomioon työtulosi 12 kuukauden ajalta ennen vanhempainvapaan alkamista edeltävää kuukautta, eli vanhempainvapaan ja tarkastelujakson väliin jää siis yksi kuukausi.
Vanhempainpäivärahan määrä on noin 70 % työtulostasi. Yrityksestäsi nostama palkka tai osingot eivät vaikuta vanhempainpäivärahasi määrään, mutta jos olet tarkastelujakson aikana ollut palkkatöissä muualla, nämä palkkatulot lasketaan mukaan vuosituloosi.
Sairauspäiväraha
Myös yrittäjillä on lakisääteinen oikeus sairauslomaan. Jos sinulla on YEL-vakuutus, sairauspäivärahasi määräytyy YEL-työtulosi perusteella. Tarkastelussa otetaan huomioon työtulosi 12 kuukauden ajalta ennen sairausloman alkamista edeltävää kuukautta. Jos olet yrittäjätoimintasi ohella myös palkkatyössä, huomioidaan vuositulossa YEL-työtulon lisäksi myös palkkatulosi.
Työttömyystuki
Jos jäät yrittäjänä työttömäksi, voit saada työttömyyspäivärahaa, jos työssäoloehtosi täyttyy. Työssäoloehto täyttyy, kun seuraavat ehdot täyttyvät:
- YEL-työtulosi on vähintään 15 128 € vuonna 2025 ja vähintään 14 803 € vuonna 2024
- Olet toiminut yrittäjänä vähintään 15 kuukautta työttömyyttä edeltäneen 48 kuukauden aikana.
Työttömyyspäiväraha voi olla joko Kelan maksamaa peruspäivärahaa tai Yrittäjäkassan maksamaa ansiopäivärahaa. Peruspäivärahan määrä on 37,21 € päivässä (n. 800 €/kk) riippumatta YEL-työtulon määrästä. Ansiopäivärahan määrä on korkeampi ja se lasketaan työtulon perusteella.
Jos työssäoloehtosi ei täyty, saatat kuitenkin olla oikeutettu Kelan maksamaan työmarkkinatukeen. Työmarkkinatuki on tarveharkintainen, eli siinä otetaan huomioon myös hakijan muut tulot.
Hanki YEL-vakuutus helposti
Kauttamme vertaat eläkevakuutusyhtiöt ja hankit YEL-vakuutuksen helposti. Jos sinulla on jo YEL-vakuutus, saat kauttamme siirrettyä nykyisen YEL-vakuutuksesi toiseen eläkevakuutusyhtiöön. Kauttamme voit myös varata ajan eläkevakuutusasiantuntijalle, joka auttaa sinua YEL-vakuutukseen liittyvissä kysymyksissä. Kysyminen ei maksa mitään, palvelu on yrittäjälle aina ilmainen!
